Консультация юриста
Назад

Налог на машину если продал машину

Опубликовано: 29.11.2019
0
1

Нужно внимательно изучить договор купли-продажи

В первую очередь вам нужно убедиться, что вы подписали с автосалоном именно договор купли-продажи автомобиля, а не договор об оказании, например, услуг по поиску покупателя вашей машины. Внимательно перечитайте его еще раз, особое внимание обратите на текст, напечатанный мелким шрифтом.

В договоре вам нужно проверить:

  1. Дату его заключения.
  2. Кто выступает продавцом, а кто — покупателем. Это важно. Проверьте, чтобы в графе «покупатель» стояли данные именно автосалона, а не пробелы.
  3. Не предусмотрено ли в договоре каких-нибудь дополнительных условий, превращающих вас из продавца в потребителя услуг автосалона по продаже автомобиля.

Звонить в ГИБДД, писать письма в налоговую и в автосалон все равно не нужно. Все процедуры и порядок действий предусмотрены законом.

Новый собственник известен вам, но не ГИБДД, потому что договор купли-продажи между вами и автосалоном туда никто не предоставил.

По этой причине ГИБДД не уведомила налоговую об изменении собственника. А налоговая, в свою очередь, начислила налог вам.

Как не платить или уменьшить налог при
продаже автомобиля

Если вы продаете машину, которой владели больше 3 лет, вам не
нужно оповещать налоговые органы и платить налог. Но как быть, если
автомобиль в собственности меньше трех лет? Можно ли уменьшить
размер налога или даже снизить его до нуля?

Законодательством РФ предусмотрены налоговые льготы, уменьшающие
налогооблагаемую базу – сумму, которую вам заплатили за авто.
После применения льготы вы можете существенно, а иногда и
до нуля, снизить налог от продажи автомобиля.

Если после применения льготы налог стал равен нулю, вы все равно
должны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту
жительства. В декларации отражается доход от продажи и расчет
налога. Только этот документ будет подтверждением того, что вы,
продав машину, законно не заплатили налог.

Налог на машину если продал машину

Один из способов уменьшить НДФЛ с продажи – это сделать вычет
расходов. Что это значит? Законодательством определено, что налог
можно заплатить не со всей суммы, полученной при продаже, а за
вычетом суммы покупки. То есть берется разница между деньгами, что
вы получили за автомобиль, и теми деньгами, что вы когда-то отдали
за этот же автомобиль. С этой суммы платится 13% налога. Основание:
пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ.

В 2017 году вы купили машину за 700 тыс. рублей и в 2018
продали ее за 900 тыс. В 2019 вы должны подать в ИФНС
декларацию 3-НДФЛ. Какой налог с продажи вы заплатите? Выгоднее
воспользоваться вычетом расходов и заплатить 26 000 рублей = 13% х
200 тыс.

Предлагаем ознакомиться:  Как вступают в наследство через суд

В 2018 году вы купили автомобиль за 1,2 млн., а в 2019 году
продали его за 1 млн. Так как продажная стоимость была меньше
покупной, вы освобождены от уплаты налога. Не забудьте
подать декларацию! Несмотря на нулевой доход, вы обязаны оповестить
налоговые органы о сделке.

При покупке и продаже автомобиля обязательно сохраняйте
документы: договоры, платежки, чеки. Копии этих документов
необходимо будет предоставить в налоговую инспекцию вместе с
декларацией 3-НДФЛ.

Поручите заполнение декларации 3-НДФЛ личному налоговому
эксперту онлайн-сервиса НДФЛка.ру. Мы составим для вас грамотные
документы и расскажем, какая продажа не облагается
налогом

Бывают ситуации, когда невозможно применить вычет расходов.
Например, когда машина была не куплена, а получена по наследству
или подарена. Так как расходов на ее приобретение не было, то
разницу брать не из чего. В этой ситуации вы имеете право применить
имущественный вычет при продаже, максимальный размер которого 250
тыс. рублей.

Если стоимость автомобиля меньше 250 тыс. рублей, выгодно
воспользоваться именно имущественным вычетом.

Вы продали полученную в наследство машину за 1 млн. рублей.
Так как у вас не было расходов на ее приобретение, вы не можете
сделать вычет расходов. Какой налог с продажи в итоге? Применив
имущественный вычет, вы должны будете заплатить 97,5 тыс. рублей =
13% х (1 млн. – 250 тыс.).

Налоговый вычет по другим статьям может частично или полностью
перекрыть ваш налог. Если в одном и том же году вы продали
автомобиль и, например, оплачивали лечение, то вычет за лечение
будет учтен при расчете налога с продажи автомобиля. Подробно
налоговые вычеты описаны в статьях о
лечении, обучении,

покупке квартиры.

В 2016 году вы купили машину за 800 тыс. и в 2018 году
продали ее за 1 млн. рублей. Срок владения автомобилем меньше 3
лет, поэтому вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ и передать ее в
налоговую инспекцию. В том же 2018 году вы заплатили 100 тыс.
рублей за лечение мамы. Какой налог с продажи автомобиля вы будете
должны заплатить в итоге?

Предлагаем ознакомиться:  Какие документы нужны для оформления нотариального отказа от ребенка отцом

Налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру ответит на все
ваши вопросы, поможет самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ
или сделает всю работу за вас

По одному автомобилю нельзя применить оба
вычета. Вы должны выбрать – снизить налоговую базу за счет
имущественного вычета или за счет вычета расходов на приобретение.
Основание: Письмо ФНС России от 12 февраля 2013 № ЕД-4-3/2254@.

В 2017 году вы за 500 тыс. рублей купили машину, в 2018
продали ее за 600 тыс. В 2019 году вы должны подать декларацию
3-НДФЛ. Давайте посчитаем, какая схема для вас более выгодна:- Вычет расходов на приобретение автомобиля. Налог берется с
разницы между стоимостью продажи и стоимостью покупки: 13% х (600 –
500) = 13 тыс. рублей.

13% х
(250  – 200) = 6,5 тыс. рублей.- Имущественный вычет. Налог берется с учетом того, что доход
уменьшается на 250 тыс.: 13% х (250 – 250) = 0 рублей.Очевидно, что в этом случае выгоднее применить имущественный вычет,
так как после его применения вам не нужно будет платить налог. Не
забудьте подать декларацию! Несмотря на продажу автомобиля без
налога, вы обязаны оповестить налоговые органы о сделке.

В одном календарном году можно использовать не более 250
тыс. рублей налогового вычета на все проданное имущество.
Исключение составляет налог при
продаже квартиры и другой недвижимости. Это значит, что сколько
бы автомобилей вы ни продали в течение года, размер вычета не
превысит 250 тыс. рублей.

Вы получили в наследство две машины и решили их продать по
300 тыс. рублей каждая. Вы можете только раз применить
имущественный вычет, поэтому расчет налога при продаже будет
выглядеть так: 13% х (300 300 – 250) = 45.5 тыс. рублей.

Если с договором все в порядке

Вот как действовать в вашей ситуации:

  1. Берете паспорт и договор купли-продажи и идете в ближайшее подразделение ГИБДД.
  2. Там пишете заявление о прекращении регистрации автотранспорта в связи с его продажей.
  3. К заявлению прилагаете договор.

Если вам попытаются отказать, можете сослаться на п. 8 правил государственной регистрации автомототранспортных средств и прицепов к ним, которые утверждены приказом МВД России № 399 от 26.06.2018. Там сказано, что для прекращения регистрации нужно только ваше заявление и договор с указанием нового собственника.

Новый владелец, согласно вашему договору купли-продажи, — это автосалон. Информация о том, что он зарегистрировал автомобиль как собственник, отсутствует.

Сроки обращения в ГИБДД с заявлением о прекращении регистрации в правилах не прописаны. Там сказано, что регистрацию прекратят «по истечении 10 суток». Но это не означает, что именно на одиннадцатый день вы должны идти в госавтоинспекцию. Обратиться можно позже, это не запрещено.

Предлагаем ознакомиться:  Как узаконить «тамбур» на лестничной клетке?

Госпошлину при таком обращении платить не нужно.

Что будет дальше

ГИБДД внесет изменения в сведения о собственнике автомобиля и передаст данные об этом в налоговую службу. Это займет какое-то время. После этого налоговая сделает вам перерасчет.

Госномера и регистрационные документы автомобиля, скорее всего, признают недействительными, пока новый автовладелец и автосалон не урегулируют вопрос о том, кто из них и в какой период был собственником машины. Но к вам это уже не будет иметь отношения.

Мои рекомендации:

  1. Проверьте договор с автосалоном. Если вместо договора купли-продажи вы подписали договор на оказание услуг — налог платить придется вам.
  2. Налоговая служба производит начисления на основании данных из ГИБДД. Обратитесь в ГИБДД с заявлением о прекращении регистрации автомобиля.
  3. Если сотрудники ГИБДД откажут вам в прекращении регистрации или налоговая служба откажет в перерасчете — обжалуйте их бездействие в прокуратуре и в суде.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ и
оплаты налога

После продажи автомобиля вы должны отчитаться перед налоговыми
органами. Для этого до 30 апреля следующего года вы должны
подготовить и передать в налоговую инспекцию по месту жительства
декларацию 3-НДФЛ и пакет сопутствующих документов. Основание: п. 3
ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ

В декларации отражается доход, полученный вами от сделки, и
примененные налоговые вычеты. Если декларация нулевая, от вас
больше ничего не требуется. Если после применения вычетов остался
налог, оплатить его следует до 15 июля того же года.

В 2018 году вы продали машину, которой владели меньше 3 лет.
До 30 апреля 2019 года вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ и
подать ее в налоговую инспекцию. Так как по итогу расчета вы
остались должны, у вас есть срок до 15 июля 2019 года, чтобы
оплатить налог с продажи автомобиля.

Чтобы правильно рассчитать подоходный налог при продаже
автомобиля, воспользуйтесь услугами онлайн-сервиса НДФЛка.ру. Мы
поможем вам составить декларацию 3-НДФЛ, ответим на вопросы и
минимизируем ваши затраты

, , ,
Поделиться
Похожие записи
Комментарии:
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Adblock detector