Консультация юриста
Назад

Платят ли налог на землю многодетные семьи — льготы в московской области и других регионах россии

Опубликовано: 29.07.2019
0
7

Порядок и Перечень получения налоговых льгот для многодетных семей

Законодательно предусматриваются определенные льготы, которые дают возможность многодетным семьям экономить бюджет. Например, житель столицы может не вносить транспортный налог. В этом случае подается соответствующее заявление об использовании такого права в Налоговую инспекцию.

Льгота предоставляется гражданам, которые оформили право собственности на надел или используют его бессрочно, при пожизненном владении по наследству. В налоговую службу нужно направить заявление о предоставлении послаблений в отношении сбора, а также приложить подтверждающий льготу документ.

После покупки земельного участка все пользователи должны оплачивать соответствующий налоговый сбор. Ставка определяется, исходя из расположения надела. Но местные органы должны помнить, что она не может быть выше той, что определена на законодательном уровне.

Установленный размер выделен в статье 394 Налогового кодекса РФ. Также стоит помнить, что в соответствии со статьей 388 документа оплата производится как собственниками, так и официальными пользователями надела.

Не нужно уплачивать налог в некоторых случаях. Таковыми считаются ситуации безвозмездного срочного пользования участком и арендное применение.

Образец заявления о предоставлении льготы

Образец заявления о предоставлении льготы

Чтобы оформить соответствующую льготу, необходимо обратиться в территориальное отделение Налоговой инспекции.

Важно предоставить определенные документы:

  • заявление о предоставлении льготных условий;
  • паспорт заявителя (оригинал и копия);
  • удостоверение, подтверждающее статус многодетности;
  • свидетельства о рождении всех несовершеннолетних детей;
  • справку, выданную органами социальной защиты, о том, что семья является малоимущей.

Заявка рассматривается на протяжении месяца. Подать заявление можно при личном обращении, а также другими способами.

Среди них выделяют:

  • почтовое отправление;
  • через доверенное лицо, имеющее официальное разрешение на проведение таких действий, которое было заверено нотариусом;
  • онлайн через сайт ФНС.

Прочие особенности

В июне 2011 года были приняты соответствующие нормативно-правовые акты, разрешающие многодетным семьям получить земельные наделы для различных нужд. Они могли использовать их для постройки недвижимости и ведении личного хозяйства.

Платят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россии

Право на получение предусматривалось не только для полных семей. Воспользоваться им могли и одинокие родители, самостоятельно воспитывающие трех и более детей.

Но с марта 2015 года соответствующие правки были упразднены. Теперь данными вопросами занимаются органы местного самоуправления. Они выдвигают собственные требования относительно возможности получения надела в пользования. Одним из них является необходимость постановки семьи на учёт в качестве нуждающейся в улучшении жилищных условий.

Выделяют некоторые категории земельных наделов, которые не требуют оплаты налогового сбора.

К ним относят:

  • земли с объектами культурного и архитектурного наследия;
  • территории, изъятые из оборота;
  • переданные в лесной и водный фонд наделы;
  • заповедные зоны;
  • таможенные территории;
  • участки для оборонных целей;
  • наделы с целью обеспечения безопасности государства.

Перечисление средств в бюджет производится после получения квитанции из налоговой службы. Сделать это можно с первого ноября. Помимо оплаты по факту используется и авансовая система.

В Российской Федерации, по статистическим данным, более миллиона семей воспитывают трех и более детей. Большая их часть относится к малоимущим, то есть имеет маленькие доходы. Поэтому так актуальны в наше время налоговые льготы для многодетных семей.

Преференции, кроме налога с доходов, назначаются региональными властями. Давайте разберем, кому положены налоговые льготы в 2018 году и как их получить.

Согласно действующей нормативно-правовой базе, к многодетным относят все семейства, где воспитываются детки до 18 лет в количестве 3 и более человек.

Это относится в равной степени к:

  • физическим родителям;
  • усыновителям;
  • опекунам и попечителям.

Исключением в ограничении возраста являются случаи, когда молодой человек получает образование в высшем учебном заведении и является инвалидом. За него родители получают налоговый вычет до достижения им 24-летнего возраста.

Когда речь идет о налоговом вычете, государственная система не делит детей на родных и приемных.

Данный вид помощи оказывается людям, участвующим в воспитании и содержании детей. Это означает, что получить ее могут:

  • непосредственно родители, ведущие совместное хозяйство;
  • разведенные, но уплачивающие алименты к);
  • опекуны, имеющие соответствующие документы;
  • усыновители.

Преференции по обязательным платежам в бюджет указываются в определенной сумме, выраженной в рублях. Однако это не означает, что плательщику налога эти деньги придут на счет.

Техника учета льготы такова:

  1. Бухгалтер на работе человека производит отчисление в бюджет определенных сумм из заработка. Остальное труженик получает на руки.
  2. Если у человека есть льготы, то налогооблагаемая сумма уменьшается на величину преференции. С остального делаются отчисления.
  3. Зарплата труженика при этом немного увеличивается.

Для получения преференции по налогообложению нужно подать заявление в орган, который ведает соответствующей выплатой.

Преференции по налогу с доходов физических лиц (НДФЛ) закреплены в изменениях к Налоговому кодексу РФ (НК) от 2016 года.

Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.

Кроме того, граждане оплачивают такие виды налогов:

  • на транспортное средство;
  • на землю;
  • на недвижимость.

Все без исключения многодетные семьи рассчитывают на государственную поддержку.

Но, несмотря на все попытки оказать всю необходимую финансовую помощь в сфере уплаты налогов для многодетных семей существуют определенные ограничения. Под этим подразумевается тот факт, что налоговые льготы в большинстве случаев устанавливаются непосредственно на региональном уровне.

Но все же, на какие именно льготы могут претендовать сегодня многодетные семьи?

Рассмотрим вопрос подробней.

льготы на земельный налог для многодетных

На сегодняшний день налоговые льготы для многодетных семей регулируются такими законами:

  1. Федеральным законом №138 “О многодетных семьях”, который определяет порядок получения статуса многодетной семьи;
  2. Налоговым Кодексом РФ, который четко прописывает перечень льгот, положенных многодетным семьям на государственном уровне;
  3. Постановление Правительства РФ, которое гарантирует предоставление определенных перечней налоговых льгот для многодетных семей.

Стоит отметить, что большая часть налоговых льгот устанавливаются региональными законодательными актами. У каждого региона существуют свои персональные законы, которые предусматривают помощь в конкретном регионе проживания.

Многодетные семьи в нашей стране могут претендовать на такие налоговые льготы:

  • транспортные;
  • имущественные;
  • льготы НДФЛ;
  • земельные и так далее.

Рассмотрим каждый подвид по отдельности.

Транспортный

Со льготами в вопросе транспортного сбора дела обстоят, честно говоря, не очень. Это связано в первую очередь с тем,  что этот вопрос полностью лежит на местных органах самоуправления.

Если говорить простыми словами, то регионы самостоятельно решают предоставлять этот налог или нет.

Платят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россии

Именно поэтому, многодетная семья в каждом регионе платит по-разному.

К примеру, в Москве и области только один из родителей (на кого зарегистрировано транспортное средство) полностью освобождается от уплаты транспортного налога.

В Санкт-Петербурге транспортные льготы предоставляют тем многодетным семьям, у которых 4 и больше детей. При этом мощность транспортного средства не должна быть больше 150 лошадиных сил.

Действуют транспортные льготы в размере 50% для каждой многодетной семьи, которая имеет автомобиль вне зависимости от его мощности в таких регионах:

  • Татарстан;
  • Алтайский Край;
  • Краснодар.

В Ростовской области каждая многодетная семья полностью освобождается от уплаты налогового сбора.

Платят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россии

Как видно, в каждом регионе оплата осуществляется по-своему, поэтому по вопросу этой льготы следует обращаться в налоговую инспекцию по месту своего проживания.

Имущественный

На сегодняшний день в Налоговом Кодексе Российской Федерации не предусмотрены льготы при уплате налоговых сборов с имущества многодетной семьи.

Бюджет государства на сегодня не может позволить себя подобную роскошь. Этот вопрос полностью отдан на рассмотрение региональным органам самоуправления.

Исходя из этого, подобные льготы могут распространяться в некоторых регионах нашей страны, а в некоторых их попросту не предусмотрено местными властями.

По данному вопросу лучше обратиться непосредственно в местную налоговую инспекцию.

Платят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россии

Чтобы получить налоговый вычет не имеет значение, является многодетная семья безработной или же нет. Достаточно иметь статус многодетных.

Семья, у которой имеются на иждивении малолетние дети, имеют полное право на такие вычеты:

  • получаемые на каждого из несовершеннолетних детей в увеличенном размере;
  • за обучение детей в учебных учреждениях, в том случае, если родители за это осуществляют плату.

В первом случае, льготы получает один из родителей. Расчет простой: чем больше детей, тем будет меньше налогооблагаемая сумма полученной семьей прибыли. Стоит отметить, что льготу можно увеличить в два раза, если дети воспитываются одним из родителей в одиночку.

Схема снижения НДФЛ для многодетных семей следующая:

  • за 1-ого и 2-ого ребенка от налогообложения освобождается по 1400 рублей;
  • за 3-ого и последующего ребенка сумма составляет по 3000 рублей.

Беря в расчет эти снижения для семьи из 5 человек несложно посчитать, что семья может сэкономить ежемесячно порядка 750 рублей. При общих сложениях определенных вычетов получиться сумма в 5800 рублей, которая избегает налогообложения. НДФЛ равен порядка 13%.

Земельный

  • 1400 руб. За 1-го ребенка;
  • 1400 руб. За 2-го ребенка;
  • 3000 руб. За 3-го ребенка;
  • 12000 руб. За инвалидность 3-го ребенка.
  • Родителям, каковые находятся в браке;
  • Попечителям и опекунам на основании подтверждающих документов;
  • Приёмным и усыновителям родителям – распространяется на обоих супругов.

Транспортный

Имущественный налог

Имущественный налог представляет денежный сбор за наличие в собственности недвижимого имущества. Федеральное налоговое законодательство не предполагает предоставление льготных условий для многодетных семейств относительного этого типа обложения.

Региональные же власти вправе издавать нормативно-правовые акты, снижающие размер сбора для данной категории граждан. К сожалению, не все субъекты страны реализуют это право.

В качестве примера отмечают Нижний Новгород, Новосибирск, Краснодар. В этих городах органы МСУ не взимают налоговые платежи за владение недвижимостью с многодетных семей. Жители Люберцев также не облагаются сборами, если доход супругов равен прожиточному минимуму, установленному на одного человека.

Платят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россии

У всех регионов свои условия предоставления льгот. Поэтому предварительно нужно уточнить у налоговых органов или местной администрации, есть в конкретном субъекте подобная финансовая поддержка.

Государство, как на федеральном, так и на региональном уровне достаточно эффективно поддерживает многодетные семьи. Но не все граждане пользуются льготами, так как не осведомлены об их наличии в своем регионе.

В Налоговом кодексе нет поблажек при уплате сборов с собственности. Этот вопрос отдан на откуп регионам. Государственный бюджет не может позволить себе такой роскоши. Местная власть знает чаяния граждан лучше столичных чиновников. В некоторых субъектах приняты решения включить многодетные семьи в список льготников имущественного налога .

Предлагаем ознакомиться:  Договор дарения денег - советы адвокатов и юристов

По инициативе депутатов Городской Думы многодетным семьям Нижнего Новгорода предоставляются поблажки при уплате налога с собственности. Решение сочли справедливым народные избранники Новосибирской области и Краснодарского края. Они по примеру новгородских коллег облегчили жителям налоговое бремя.

Льготы многодетным семьям на земельный участок

  • собственники земли;
  • пользователи по бессрочному договору;
  • владельцы по пожизненному наследованию.

Льгота тесно связана с налоговой базой. А налогооблагаемая база зависит от кадастровой стоимости недвижимости. Кадастровую стоимость владелец не способен рассчитать самостоятельно — она исчисляется кадастровыми инженерами, имеющими членство в саморегулируемой организации кадастровых инженеров, по методике Росреестра.

Вся информация о кадастровой стоимости и других характеристиках земельных участков находится в Росреестре — в своде ЕГРН.

Если вы хотите узнать кадастровую стоимость своего имущества и другие записанные в реестр данные, вы можете:

  • получить бесплатную справочную информацию на сайте Росреестра;Платят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россииПлатят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россии
  • заказать выписку — на сайте Росреестра или в МФЦ; она требует оплаты (250-400 рублей).Платят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россии

Для этого нужно знать хотя бы одно из описаний участка:

  • номер — кадастровый, инвентаризационный, условный;
  • адрес;
  • номер права.

Итак, налоговой базой по общему правилу ст.390 НК РФ признается кадастровая стоимость. Но в ст.391 НК РФ указано, что база в части 600 квадратных метров не засчитывается для ряда лиц, в т.ч. в пп.8 п.5 статьи — пенсионеров.

Платят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россии

Оформить налоговую льготу на землю пенсионера в размере 6 соток, которые не облагаются налогом, можно только одним способом: собственник земли до 1 ноября года, в котором хочет получить этот вычет, подает в ИФНС уведомление с указанием земельного участка, базу которого хочет уменьшить.

Смысл уведомления — благодаря нему плательщик сам выбирает, за какой объект будет уменьшен налог. Ведь вычет предоставляется только по одному участку из всех, что находятся в собственности гражданина. Если не подать уведомление, то ИФНС всё равно предоставит вычет, но самостоятельно выберет объект по принципу наибольшей базы.

Пример 1

Пенсионер Медведев Михаил получил в наследство 2 участка земли — 6 соток и 10 соток. Он не подал уведомление на вычет своевременно, и налоговая сама рассчитала земельный налог, применив вычет к земле в 10 соток. А этот участок находится в пользовании арендатора, который сам платит по ней налог. Если бы Медведев сдал уведомление, то он мог бы сократить свои расходы, выбрав участок на 6 соток, ведь тогда его база стала бы нулевой, а значит, и налог равен нулю.

Пример 2

Львов Алексей имеет 2 участка — 15 и 20 соток. Больший из них он сдал в аренду, заключив письменный договор. Согласно сделке арендатор обязался уплачивать земельный налог. Львов никогда не представлял уведомление о выборе объекта, но теперь заполнил бланк и сдал в ИФНС, выбрав первый объект. Налоговая уменьшила его базу на 6 соток кадастровой стоимости. Если бы Львов не сделал это, ему пришлось бы платить с 15 соток, а арендатору — с 14.

Поскольку вычет не обусловлен ничем, то чтобы получить льготу по земельному налогу, пенсионерам не нужно собирать какие-либо документы извне.

Ему достаточно приложить к уведомлению:

  • копию паспорта;
  • копию удостоверения пенсионера.

Кроме вычета по ст.396 НК РФ предусмотрена такая льгота, как освобождение от уплаты фискального платежа за землю полностью. Однако в этой статьей перечислены не все категории льготников, а только установленные на федеральном уровне. Из физических лиц там присутствуют только коренные жители Сибири, Дальнего Севера и Востока в отношении земель, являющихся их культурным наследием и источником быта и ремесла.

Но на местном уровне каждый муниципалитет принимает собственный закон, по которому может расширить круг освобождающихся или хотя бы уменьшить для них налог.

Закон местной власти вашей территории вы можете найти в интернете либо посетить ИФНС и уточнить там, каким категориям граждан положено освобождение. Также посмотреть положенные вам преференции можно на сайте ФНС.

Например, согласно Московскому закону о земельном налоге № 74 от 24.11.2004 года по ст.3.1, некоторые граждане освобождаются от платежа в части 1 000 000 рублей облагаемой базы, в т.ч. один из родителей или усыновителей в многодетной семье.

Каждый регион самостоятельно определяет, какая семья считается многодетной. В субъектах России, где рождаемость высокая, такой статус приобретают семьи с 4 и более детьми, а в прочих регионах, как правило, достаточно 3 детей, чтобы относиться к многодетным.

Другой пример — в соответствии с Решением Городской Думы Ростова-на-Дону № 38 от 23.08.2005 года в п.3.2.6 раздела 3, семьи, имеющие более 3 несовершеннолетних детей, полностью освобождаются от уплаты данного платежа в отношении участков, полученных по специальной региональной программе. Также Решение полностью освобождает от обложения в отношении 1 объекта пенсионеров, учитывая федеральный вычет.

Платят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россии

Документы для льготы по земельному налогу для многодетных:

  • паспорт;
  • справка или удостоверение о статусе многодетной семьи — выдается в Соцзащите;
  • заявление.
  • Храбрецам РФ и СССР;
  • Кавалерам Ордена Славы всех степеней;
  • Участникам Второй мировой и иных больших вооруженных распрей;
  • Участникам ядерных испытания ;
  • Участникам ликвидации последствий аварий на ядерных и ядерных объектах;
  • инвалидм разных групп.

Для земель сельскохозяйственного назначения, и личных подсобных хозяйств ставка будет составлять 0,3%. Для остальных категорий объектов значение показателя будет равняется 1,5%.

По большей части, для признания семьи многодетной нужно наличие 3 либо 4 детей. Но это правило в большинстве случаев относится к западным регионам страны. Направляться кроме этого учитывать, что, для признания семьи многодетной, любой ребёнок в ней должен быть несовершеннолетним. Дети кроме этого не должны трудиться либо пребывать в браке.

Перечисление средств в бюджет производится по окончании получения квитанции из налоговой работы. Сделать это возможно с первого ноября. Кроме оплаты по факту употребляется и схема предоплаты.

Тут мы поведаем, как поставить участок на кадастровый учет.

Пятидесятипроцентная скидка действует в Татарстане, Алтайском крае и Краснодаре. В Ростовской области уплата налога на транспорт для многодетных семей не предусма3вается.

Перед тем, как говорить о льготах на налоги, стоит рассмотреть, кто относится к категории многодетных. В соответствии с действующим законодательством многодетными называют семьи, имеющие более 3 детей, не достигших совершеннолетия. Учитывают не только родных, но усыновленных и находящих под опекой детей.

Правило о достижении совершеннолетия имеет одно исключение. В учет берется ребенок, который учится в высшем учебном заведении или признан инвалидом. В таких случаях возрастным порогом является 24 года.

Платят ли многодетные налог на землю? Налоговые льготы многодетным семьям на этот вид сбора не устанавливается федеральным законодателем. Но региональные власти имеют право вынести постановление, чтобы расширить круг льготников. Налог на землю для многодетных семей может быть уменьшен либо отменен вовсе. Также возможна отсрочка периода уплаты.

В предоставлении льготных условий налогообложения учитывают несколько критериев:

  1. Район, где прописаны граждане. Желательно, чтоб он совпадал с местом нахождения земельного участка.
  2. Целевое использование. Использовать землю заявитель должен для личных нужд, например, в целях ведения фермерского хозяйства, строительства жилого дома, выращивания фруктов и овощей. Если же место применяется для получения прибыли, то налог уменьшению не подлежит.
  3. Финансовое состояние семейства. Чем беднее граждане, тем выше шанс получить налоговую льготу на участок.
  4. Площадь земли. В определенных регионах многодетные семьи освобождаются от уплаты или платят меньше, если размер участка не превышает установленных местными органами параметров.

Узнать о том, какой именно размер земельного налога, льготы многодетным семьям предоставляются в том или ином регионе, можно с помощью нормативно-правовых актов, изданных на местном уровне, или в налоговом органе. Вся информация также предоставляется на официальных интернет-порталах местной администрации.

Льгота по земельному налогу для многодетных семей предоставляется после обращения в государственный орган. Это может быть налоговая служба или местная администрация, расположенная по месту нахождения земли. Потребуется написать заявление, в котором попросить государственный орган предоставить налоговую льготу.

К этому документу понадобится приложить следующий пакет бумаг:

  1. Паспорта супругов.
  2. Удостоверение многодетной семьи.
  3. Свидетельства о рождении детей.
  4. Кадастровый паспорт земельного участка.
  5. Выписка из единого госреестра.
  6. Документы, подтверждающие наличие оснований для предоставления льготы на налог на землю для многодетных детей.

При необходимости орган МСУ может запросить дополнительные бумаги. В каждом субъекте страны перечень документов может быть разным. Поэтому необходимо предварительно изучить все нюансы вашего вопроса и быть готовым к длительному процессу подготовки документов.

Помимо самого заявления, которое составляется по образцу в налоговой службе, необходимо подготовить такой перечень документов:

  • оригинал и копию паспорта заявителя (родителя, который занимается оформлением);
  • оригинал и копию удостоверения, которое подтверждает статус многодетной семьи;
  • копии и оригиналы свидетельств о рождении несовершеннолетних детей;
  • если семья вдобавок ко всему еще и малоимущая, необходима справка из органов социальной защиты.

В том случае, если льгота необходима и на транспортное средство, в заявлении указывается марка и год его выпуска.

Процесс рассмотрения заявки длится не больше месяца.

Стоит отметить, что заявление и документы могут подаваться как лично, так и с помощью:

  • почтовой пересылки;
  • доверенного лица (в этом случае нужна нотариальная доверенность);
  • через интернет (необходима регистрация на сайте ФНС).

Платят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россии

В Налоговом кодексе России земельному налогу посвящена глава 31. В ст.395 этого закона перечислены субъекты, которые освобождаются от уплаты данного платежа. Среди них нет несовершеннолетних.

Но органы муниципалитетов также вправе устанавливать собственный круг льготников. Если посмотреть местные законы с помощью сервиса «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС России, вы можете найти различные категории освобождаемых от обложения.

Транспортный налог многодетным семьям

В большой семье автомобиль приобретает повышенное значение. Одного ребенка нужно отвести в детский сад, другого проводить в школу, третьего собрать в институт и самому не опоздать на работу.

Осилив дорогую покупку и получив облегчение повседневных забот, многодетная семья попадает в денежную кабалу. Даже когда машина куплена на собственные средства, ее нужно ежегодно страховать и платить транспортный налог .

Если автомобиль маломощный (меньше 150 лошадиных сил) льготы по уплате транспортного сбора предоставляются жителям Санкт-Петербурга.

Предлагаем ознакомиться:  Арест имущества за неуплату алиментов: порядок наложения и снятия

Владельцы транспортных средств в Новосибирске платят уменьшенный налог:

  • на машины, мотоциклы и самоходки – минус 20%;
  • на снегоходы, гидроциклы и яхты – минус 50%.

Федеральные законы не делают различия между гражданами, считая качество дорог независящей от количества воспитываемых детей величиной. Льготы встречаются лишь в регионах. Например, в столице и области исключение сделано для одного вида личного транспорта (машины, катера или мотоцикла).

В некоторых регионах РФ многодетные семьи имеют специальные льготы на оплату транспортного налога. Обычно это полное или частичное освобождение от выплаты соответствующих сборов.

Для получения налоговой скидки необходимо лично обратиться с заявлением в ближайшее отделение налоговой инспекции.

Условия и величина льготы могут отличаться, в зависимости от региона. Например, в Московской области в многодетной семье один из родителей может вообще не платить транспортный сбор. А в Кирове и области величина налоговой льготы составляет всего 50 %.

Подоходный налог многодетным семьям

• на одного ребенка – 1.4 тыс. руб.;• второй малыш позволит экономить – 1.4 тыс. руб.;• на третьего и последующего ребенка – 3 тыс. руб.;• на детей-инвалидов — 3 тыс. руб.

Льготы и пособия для многодетных семей

Вы имеете право знать, какие льготы и пособия для многодетных семей на 2019 год будут существовать, дабы можно было ими воспользоваться. Правительство Российской Федерации решает демографический вопрос уже очень давно. Ведь все знают, что тяжелые времена после распада Советского Союза сильно отразились на экономической ситуации. Многие молодые семьи в период 90 годов неохотно обзаводились детьми.

Этому способствовало критическое падение экономики, а вместе с ним имел место рост цен на предметы первой необходимости, на услуги ЖКХ и так далее. Завести ребенка в такой момент решались не все, а уж тем более обзавестись двумя или тремя детьми.

Для поднятия уровня рождаемости правительство приняло специальную программу, предусматривающую выплату материнского капитала и предлагающую семьям с двумя или более детьми право на получение социального жилья. На тот момент данная социальная программа дала положительный результат, многие из семей решились на то, чтобы завести более одного ребенка.

В сегодняшних условиях, когда экономику страны вновь сотрясают различные санкции, и низкие котировки на нефть и газ, молодым семьям приходится довольно тяжело. Поэтому вопрос о льготах и выплатах стоит довольно остро. Двое или трое детей в семье – это повышенные финансовые расходы, и зачастую родителям таких семей приходится обращаться в социальные службы, чтобы получить информацию о льготах и нормах их начисления. Рассмотрим, кто имеет право получить льготы, и какие выплаты полагаются по закону в 2019 году.

Многодетная семья

Многодетная семья в России – это семья, в которой трое или более детей на содержании родителей. Причем возраст детей на момент оформления документов не должен превышать 16 лет. Такой семье предусмотрены льготы, перечень которых довольно длинный и отличается в разных регионах РФ. Поэтому приведем общие льготы, положенные всем многодетным семьям, независимо от их места жительства.

Финансовая часть предусматривает безвозмездно получать лекарства, скидки на налоги, определенные законодательством, компенсации расходов, связанных с оплатой ЖКХ, расходов на приобретение школьной формы и учебных материалов. Социальная сторона предусматривает получение бесплатных путевок в санатории, право родителям на более длительный отпуск, бесплатное питание детям в школьных столовых и право оформить ипотечную программу по особым льготам.

Льготы для многодетных семей

С последним пунктом правительство обещает, что в случае оформления ипотеки многодетной семьей, первый взнос почти в полном размере оплачивается из бюджета страны. А последующие выплаты будут частично компенсированы.

Вопрос жилья волнует большинство многодетных семей и в 2019 году. Государством установлены нормы на получение участка в размере 6-15 соток для строительства собственного дома либо ведения дачного хозяйства. Чтобы получить заветные площади, необходимо всей семье обязательно быть гражданами РФ, не менять регистрацию в течение 5 лет, быть прописанными в одном доме, встать в очередь на получение участка и не иметь другого земельного участка или квартиры.

Далее следует подать документы в органы местного самоуправления. Туда входит заявление, справка о многодетности семьи, свидетельства о рождении и паспорта родителей, справка о составе семьи. И в течение 30 дней комиссия принимает решение.

Жилищная льгота

Налог на имущество многодетным семьям

И на имущественный налог распространяются те же условия: по закону многодетные семьи получают скидку на подобные платежи только, если местные органы власти предлагают подобное сами. В нескольких областях, например, Ульяновском регионе, многодетные семьи освобождены от данного налога на имущество на 100%.

Платят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россии

Что еще почитать по теме:

  • Налог с продажи автомобиля
  • Налоги на земельные участки
  • Аренда и налоги
  • Какая сумма дохода облагается налогом
  • Налогоплательщик – физическое лицо
  • Налоги с аренды квартиры
  • Что представляет собой Инспекция по налогам и сборам
  • Структура налоговой системы и налогов
  • Налоговая база на землю, имущество и транспорт
  • Плати налоги вовремя и без особых сложностей

Льготы (преференции) на уплату налога на землю для многодетных семей

Некоторые выплаты предусматриваются на региональном уровне. Их перечень содержится в нормативно-правовых актах местного характера.

Согласно документам можно определить, облагается ли налогом земельный участок для многодетных.

Важно знать некоторые особенности расчета сбора, предусмотренные в 2018 году.

В России разработан федеральный закон, который регулирует порядок предоставления некоторых льгот отдельным категориям граждан.

Первая глава Здесь отмечены общие положения. Согласно нормам, Россия уделяет повышенное внимание помощи многодетным семьям, нуждающимся в ней. Статья отмечает, что многодетной признается семья, воспитывающая трех и более несовершеннолетних детей. Также указывается, что расходы несутся из федерального бюджета. Но по личной инициативе органы местного самоуправления вправе выделить средства из местных фондов.
Вторая глава Описывает меры, которые могут предприниматься в отношении многодетных семей. Пятая статья содержит конкретные права и льготы для данной категории граждан. В 32 пунктах полностью отмечаются моменты, которые нужно учитывать в ходе поддержки. Также указывается, что среднедушевой доход и прожиточный минимум не учитываются. Достаточно получить статус многодетной семьи.
Третья глава Выделены заключительные положения. Они касаются общественных объединений, ответственности за нарушение законодательных норм. Также прописываются документы, которые нужно предоставить для получения льготы.

Образец удостоверения многодетной семьи

Главные замечания

Получение льготных условий возможно не для всех граждан. Список отражается на государственном уровне. Также выделяются основные меры поддержки, касающиеся оплаты налоговых сборов.

Определено несколько видов льгот, предусмотренных для семей, которые воспитывают троих и более детей. Это касается оплаты транспортного, имущественного, земельного налога, а также НДФЛ.

Вопрос относительно транспортного налога полностью передан в ведение органов местного самоуправления. Поэтому регионы самостоятельно определяют необходимость взимания такого сбора.

Платят ли налог на землю многодетные семьи - льготы в московской области и других регионах россии

Например, Московская область и столица предусматривает полное освобождение от уплаты для одного из родителей.

В Санкт-Петербурге вводятся дополнительные условия: наличие четырех и более детей, а также мощность авто более 150 лошадиных сил.

Имущественный налог является обязательным для уплаты, независимо от принадлежности к льготной категории. Это правило действует на государственном уровне. Некоторые регионы могут установить собственный порядок уплаты. Для уточнения необходимо обращаться в органы местного самоуправления.

Москва и область С одного миллиона рублей.
Санкт-Петербург Одному из родителей.
Саратовская область За тысячу кв.м.

Также выделяют другие льготы, которые могут назначаться семьям, ставшим на учёт как многодетные.

Это касается:

  • оплаты коммунальных услуг;
  • проезда в общественном транспорте;
  • бесплатного получения медицинских препаратов;
  • безвозмездного санаторно-курортного лечения.

Образец свидетельства о рождении

Согласно пункту первому статьи 15 Налогового кодекса РФ, земельный налог считается местным. Его оплачивают юридические и физические лица. Порядок внесения определяется главой 31 НК РФ и региональными нормативно-правовыми актами.

Для расчета в определенный законом срок граждане должны произвести уплату сбора в соответствии с присланной налоговиками квитанцией.

Юридические лица и ИП сдают в инспекцию декларацию. После этого указанные в документе средства направляются в бюджет региона.

Льготные условия предоставляются некоторым категориям граждан.

Среди них выделяют:

  • героев СССР и РФ;
  • полных кавалеров ордена Славы;
  • участников Великой Отечественной войны, боевых действий;
  • ликвидаторов аварии на ЧАЭС, Маяке, сброса отходов в реку Теча;
  • участников испытаний семипалатинского полигона;
  • граждан, страдающих лучевой болезнью;
  • инвалидов всех категорий.

Для подтверждения принадлежности к определенной категории граждане должны иметь соответствующий документ. Таковым является удостоверение или выписка из реестра.

  1. Документ, удостоверяющий личность (паспорт)а супругов.
  2. Удостоверение многодетной семьи.
  3. Свидетельства о рождении детей.
  4. Кадастровый документ, удостоверяющий личность (паспорт) земельного надела.
  5. Выписка из единого государственного реестра.
  6. Документы, подтверждающие наличие оснований для предоставления льготы (преференции) на налог на землю для многодетных детей.

льготы на земельный налог для многодетных

Все нюансы о льготах по земельному налогу прописывается в законодательных актах на местном уровне. Сведения о льготах по имущественным налогам находится на сайте Федеральной налоговой работы. Для поиска информации нужно указать период, ввести регион, в котором вы живёте, и указать наименование муниципального органа. Затем будет предоставлен перечень всех распоряжений, принятых конкретным субъектом РФ.

Российское государство старается поддерживать стабильную демографическую ситуацию. Поэтому регулярно разрабатываются федеральные и региональные программы, способствующие улучшению жизни граждан. С этой целью в некоторых субъектах устанавливается сниженный налог на землю для многодетных семей или же вовсе избавление от его уплаты.

Предлагаем ознакомиться:  Налог на землю белгородская область 2019 год

Уплату имущественным платежей физические лица обязаны производить в единый срок — до 1 декабря, но если эта дата выпадает на выходной или праздник (как в нынешнем году), то срок передвигается до ближайшего трудового дня.

Физические лица не исчисляют сумму налога самостоятельно. Готовые суммы они видят в уведомлениях, которые высылает им ИФНС по адресу нахождения земли.

Важно!

Даже если пришел налог на землю на ребенка, то согласно Гражданскому кодексу и

первой части НК РФ

за него производят транзакции родители или законные опекуны, попечители при отсутствии родителей.

Опекуны имеют место, если подопечному меньше 18 лет. Попечители — старше этого возраста, по каким-то причинам ограниченные или полностью недееспособные подопечные.

Что касается детей, прошедших эмансипацию, то они тождественны дееспособным лицам, в т.ч. в части налоговых обязанностей. Оплата земельного налога несовершеннолетним эмансипированным подростком обязательна, как и иных фискальных платежей — если он трудоустроился, то платит НДФЛ, если открыл ИП — налоги по выбранному режиму.

льготы на земельный налог для многодетных

Некоторые органы местного самоуправления устанавливают льготы для детей. Например, законом Новосибирска льготниками кроме прочих являются:

  • дети из многодетных семей;
  • лица, от 18 до 23 лет, из многодетных семей, если они учатся на очном режиме в вузах;
  • дети-сироты;
  • дети, оставшиеся без попечения родителей (отличаются от сирот тем, что их родители живы, но не опекают);
  • сироты и оставшиеся без опеки родителей от 18 до 23 лет, если они учатся на очном режиме в вузах.

Они получают скидку 50%, но фактически скидка предоставляется их родителям или опекунам, попечителям, т. к. они платят налог на землю с несовершеннолетних.

Законодательная база

Оплата земельного налога регулируется Налоговым кодексом РФ. В нем прописываются виды, размеры сборов и прочие моменты. К сожалению, на данный момент федеральным законодательством не предусмотрено снижение или полная отмена оплаты земельного налога для многодетных семей. Хотя этот вопрос был делегирован органам местного самоуправления, которые и устанавливают критерии для предоставления послабления налогообложения многодетным.

Все нюансы о льготах по земельному налогу прописывается в законодательных актах на местном уровне. Сведения о льготах по имущественным налогам находится на сайте Федеральной налоговой службы. Для поиска информации необходимо указать период, ввести регион, в котором вы проживаете, и указать название муниципального органа. После этого будет предоставлен список всех постановлений, принятых конкретным субъектом РФ.

При издании актов о налогах на землю многодетным семьям муниципальные органы должны учитывать нормы федерального налогового законодательства. Власти уполномочены изменять порядок взимания сборов, но только в сторону улучшения.

  1. Федеральным законом №138 “О многодетных семьях”, который определяет порядок получения статуса многодетной семьи;
  2. Налоговым Кодексом РФ, который четко прописывает перечень льгот, положенных многодетным семьям на государственном уровне;
  3. Постановление Правительства РФ, которое гарантирует предоставление определенных перечней налоговых льгот для многодетных семей.

Основания

Данный вид регулируется так же, как и транспортный налог (соответственно транспортная льгота). Действующая редакция Налогового Кодекса в себе не закрепляет льготы на земельный и транспортный налоги, однако регламентирует возможность их установления на уровне субъектов РФ.Особенностью является то, что каждый регион устанавливает индивидуальные условия, а также основания её использования.Земельные преференции в настоящее время предоставляются в следующих регионах:

  1. Москва и область. Здесь каждая многодетная семья освобождается полностью от уплаты с 1 млн. рублей.
  2. Санкт-Петербург. Однако здесь условия иные: освобождается только один из родителей, на которого записан участок.
  3. Саратов и область. В этом регионе граждане не платят налог за тысячу кВ. метров земли.

В других регионах также есть возможность предоставления. Основания и условия гражданам необходимо узнавать в уполномоченном органе по месту жительства (налоговая служба).

Кому дают

Законодательство РФ не закрепляет формулировку для понятия многодетной семьи, а также количество детей, при наличии которых семья считается многодетной. Однако в большинстве регионов с тремя детьми уже присваивают статус многодетных.Оформить преференцию на земельный налог имеют право:1. Родители, которые ведут совместное хозяйство.2. Усыновители.3. Опекуны, статус которых подтверждается документами.

Стоит отметить, что в разных регионах различные условия предоставления. Кроме этого, многодетные семьи с маленьким уровнем совокупного дохода обладают преимущественным правом на получение преференции.

В процессе определения налоговой льготы у граждан появляются различные вопросы.

Как снизить размер налога? Минимизировать расходы по налоговым сборам можно при уменьшении стоимости земельного надела. Она указывается в кадастровой документации. Для снижения размера подается заявление в арбитражный суд с просьбой о пересмотре кадастровой стоимости.
Какие в столице предусмотрены налоговые льготы?
  • Ставки и размеры сборов в Москве определены в рамках Налогового кодекса РФ. Рассчитывать на особые условия могут герои СССР и РФ, социалистического труда, кавалеры орденов Славы, Трудовой Славы.
  • Также возможно уменьшение кадастровой стоимости надела на миллион рублей при определении размера налога. Это предусматривается для инвалидов различных категорий, ветеранов, инвалидов и участников Великой Отечественной войны и боевых действий, пострадавших в результате аварий граждан, многодетных семей.
Какие земельные льготы предоставляются многодетным?
  • В соответствии с главой 31 Налогового кодекса РФ, семьи с тремя и более детьми имеют право на налоговые послабления в отношении земельных сборов. Для определения суммы необходимо вычесть из кадастровой стоимости надела один миллион рублей. Часто оказывается так, что граждане полностью освобождаются от уплаты налога.
  • Для получения льготы необходимо обратиться в налоговую инспекцию. С собой нужно иметь подтверждающие право документы.
Если имеется несколько земельных участков? Декларация подается налогоплательщиками на каждый из имеющихся земельных наделов. Также за все объекты требуется уплата налога. Льгота предоставляется только на один из выбранных участков.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Региональные особенности

В столице земельные участки стоят дорого. В связи с этим, налог на землю для многодетных семей в Московской области имеет особенности. Анализируя законодательство, можно выделить следующие моменты предоставления льгот:

  1. В Москве вправе уменьшить налоговую базу до одного миллиона рублей.
  2. Жителям Королева и Балашихи не придется уплачивать сбор полностью, для них он снижается наполовину. При этом площадь земли должна быть не более 1200 м2.
  3. Многодетная семья с детьми из Красноармейска, Серпухова, Пушкино, Химок также могут рассчитывать на уменьшение земельного сбора в пределах 50% , если они являются дополнительно малоимущими.

Для многодетных семей в Московской области льгота на земельный налог предоставляются исключительно в некоторых населенных пунктах. В основном власти идут на снижение величины сбора. Скидка составляет до 50% от установленного размера платежа.

льготы на земельный налог для многодетных

Как уже было указано ранее, к большому сожалению, на государственном уровне не предусмотрено много налоговых льгот. Что касается по каждому региону, то они отличаются между собой, поскольку для этой категории семей льготы устанавливаются в зависимости от того, на что хватает бюджетных средств.

Что касается самого процесса оформления льгот, то он для каждого региона остается неизменным, поскольку регулируется государственным законодательством.

Как получить

В связи с тем, что установление льготы по земельному налогу происходит по разному в каждом субъекте, информацию необходимо узнавать, обращаясь в органы местного самоуправления:

  1. Сельская или городская администрация. Этот орган исполнительной власти должен предоставлять необходимую информацию.
  2. Территориальный налоговый орган. Органы ФНС также должны располагать информацией о предоставлении (а также о необходимых документах).

Оформление документов происходит в налоговой инспекции, которая находится по месту проживания родителей и ребёнка. В перечень бумаг, необходимых для оформления этого вида льготы, входят:

  1. Паспорт родителя, который подаёт заявление (необходимы оригинал и копия).
  2. Оригинал, а также копию документа, который подтверждает статус многодетной семьи (удостоверение).
  3. Свидетельства о рождении детей, либо паспорта, если им уже исполнилось 14 лет.
  4. Справка из органа социальной защиты населения о том, что семья является малоимущей (если такая есть).
  5. Документы на земельный надел, находящийся в собственности или пользовании у семьи.

Рассмотрение заявок, в соответствии с законодательством, не может превышать одного месяца. Заявления граждан подаются следующими способами:

  1. Посредством интернета (в этом случае лицо регистрируется на сайте ФНС).
  2. С помощью доверенного лица (при условии наличия доверенности, заверенной нотариусом).
  3. Почтовая посылка.
  4. Самостоятельно в отделении.

Варианты оформления

Принято выделять несколько вариантов оформления:

  1. Оформление онлайн через официальный портал ФНС. Гражданину необходимо зарегистрироваться, либо авторизоваться. Авторизация происходит с помощью портала Госуслуг. Этот способ является наиболее распространённым, так как экономит время граждан.
  2. Для подачи заявления родители обращаются лично в орган ФНС по месту жительства.
  3. Если родители не имеют возможности подать заявление и документы самостоятельно им следует оформить доверенность (и заверить ее у нотариуса), после чего третье лицо сможет оформить без них.
  4. В некоторых регионах допускается почтовая пересылка документов вместе с заявлением. В большинстве случаев посылка носит характер заказного письма.

Часто задаваемые вопросы

льготы на земельный налог для многодетных

Законодательство РФ закрепляет период для рассмотрения заявок по льготам — он равен 30 календарным дням. Однако на практике заявления рассматриваются гораздо быстрее, в среднем, в течение 10 дней.

Таким образом, семьи имеют право на получение льготы. Однако основания и условия выплаты различны для каждого субъекта. Поэтому необходимо уточнять информацию в территориальном ФНС.

, , ,
Поделиться
Похожие записи
Комментарии:
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Adblock detector